EXCEL函數速查一覽3

(五)財務函數
1.ACCRINT
用途：返回定期付息有價證券的應計利息。 語法：ACCRINT(issue，first_interest， settlement，rate，par，frequency， basis) 參數：Issue 為有價證券的發行日，First_interest 是證券的起息日，Settlement 是證券的成交日(即發行日之後證券賣給購買者的日期)，Rate為有價證券的年息票利率，Par為有價證券的票面價值(如果省略par，函數 ACCRINT將par 看作$1000)，Frequency為年付息次數(如果按年支付，10 frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4)。

2.ACCRINTM
用途：返回到期一次性付息有價證券的應計利息。 語法：ACCRINTM(issue，maturity，rate， par，basis)
參數：Issue 為有價證券的發行日，Maturity 為有價證券的到期日，Rate 為有價證券的年息票利率，Par 為有價證券的票面價值，Basis 為日計數基準類型(0 或省略時為30/360，1 為實際天數/實際天數，2 為實際天數/360，3 為實際天數/365，4 為歐洲30/36 0)。

3.AMORDEGRC
用途：返回每個會計期間的折舊值。 語法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first_period， salvage，period，rate，basis) 參數：Cost為資產原值，Date_purchased為購入資產的日期，First_period為第一個期間結束時的日期，Salvage
為資產在使用壽命結束時的殘值，Period是期間，Rate為折舊率，Basis是所使用的年基準(0 或省略時為360 天，1為實際天數，3為一年365 天，4為一年 360天)。

4.AMORLINC
用途：返回每個會計期間的折舊值，該函數為法國會計系統提供。如果某項資產是在會計期間內購入的，則按線性折舊法計算。 語法：AMORLINC(cost，date_purchased，first_period， salvage，period，rate，basis)
參數：Date_purchased 為購入資產的日期，First_period 為第一個期間結束時的日期，Salvage 為資產在使用壽命結束時的殘值，Period為期間，Rate為折舊率，Basis為所使用的年基準(0 或省略時為360 天，1 為實際天數，3 為一年365 天，4為一年 360天)。

5.COUPDAYBS
用途：返回當前付息期內截止到成交日的天數。 語法：COUPDAYBS(settlement，maturity，frequency，
basis) 參數：Settlement 是證券的成交日(即發行日之後證券賣給購買者的日期)，Maturity 為有價證券的到期日，Frequency 為年付息次數(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis為日計數基準類型(0或省略為30/360，1 為實際天數/實際天數，2為實際天數/360，3為實際天數/365，4為歐洲30 /360)。

6.COUPDAYS
用途：返回成交日所在的付息期的天數。語法：COUPDAYS(settlement，maturity，frequency，
basis) 參數：Settlement 是證券的成交日(即發行日之後證券賣給購買者的日期)，Maturity為有價證券的到期日(即有價證券有效期截止時的日期)，Frequency 為年付息次數(如果按年支付，frequency=1； 按半年期支付，frequency=2； 按季支付，frequency=4)，Basis 為日計數基準類型(0或省略為30/360， 1 為實際天數/實際天數，2為實際天數/360，3為實際天數/365，4 為歐洲30/360)。

7.COUPDAYSNC
用途：返回從成交日到下一付息日之間的天數。語法：COUPDAYSNC(settlement，maturity，frequency，
basis) 參數：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Frequency為年付息次數(如果按年支付，
frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 為日計數基準類型(0或省略為30/360，
1 為實際天數/實際天數，2為實際天數/360，3為實際天數/365，4 為歐洲30/360)。



8.COUPNUM
用途：返回成交日和到期日之間的利息應付次數，向上取整到最近的整數。語法：COUPNUM(settlement，maturity，frequency，basis) 參數：同上

9.COUPPCD 用途：用途：返回成交日之前的上一付息日的日期。 語法：COUPPCD(settlement，maturity，frequency，basis) 參數：同上

10.CUMIPMT
用途：返回一筆貸款在給定的start-period 到end-period 期間累計償還的利息數額。 語法：CUMIPMT(rate，nper，pv，start_period，end_period，type) 參數：Rate為利率，Nper為總付款期數，Pv為現值，Start_period 為計算中的首期(付款期數從1 開始計數)，End_period 為計算中的末期，Type為付款時間類型(0(零)為期末付款，1為期初付款)。

11.CUMPRINC
用途：返回一筆貸款在給定的start-period 到end-period 期間累計償還的本金數額。 語法：CUMPRINC(rate，nper，pv，start_period，end_period，type) 參數：Rate為利率，Nper為總付款期數，Pv為現值Start_period 為計算中的首期(付款期數從1 開始計數)，End_period 為計算中的末期，Type為付款時間類型(0(零)為期末付款，1為期初付款)。

12.DB
用途：使用固定餘額遞減法，計算一筆資產在給定期間內的折舊值。語法：DB(cost，salvage，life，period，month)
參數：Cost 為資產原值，Salvage 為資產在折舊期末的價值(也稱為資產殘值)，Life 為折舊期限(有時也稱作資產的使用壽命)，Period 為需要計算折舊值的期間。Period 必須使用與life 相同的單位，Month 為第一年的月份數(省略時假設為12)。

13.DDB
用途：使用雙倍餘額遞減法或其他指定方法，計算一筆資產在給定期間內的折舊值。語法：DDB(cost，salvage，life，period，factor) 參數：Cost 為資產原值，Salvage 為資產在折舊期末的價值(也稱為資產殘值)，Life 為折舊期限(有時也稱作資產的使用壽命)，Period 為需要計算折舊值的期間。Period 必須使用與life 相同的單位，Factor 為餘額遞

14.DISC
用途：返回有價證券的貼現率。語法：DISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis) 參數：Settlement 是證券的成交日(即在發行日之後，證券賣給購買者的日期)，Maturity為有價證券的到期日，Pr為面值$100的有價證券的價格，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，Basis為日計數基準類型(0或省略為30/360，1 為實際天數/實際天數，2 為實際天數/360，3 為實際天數/365，4為歐洲30/360)。

15.DOLLARDE
用途：將按分數表示的價格轉換為按小數表示的價格，如證券價格，轉換為小數表示的數位。語法：DOLLARDE(fractional_dollar，fraction) 參數：Fractional_dollar 以分數表示的數位，Fraction 分數中的分母(整數)。

16.DOLLARFR
用途：將按小數表示的價格轉換為按分數表示的價格。 語法：DOLLARFR(decimal_dollar，fraction)
參數：Decimal_dollar為小數，Fraction分數中的分母(整數)。

17.DURATION
用途：返回假設面值$100的定期付息有價證券的修正期限。期限定義為一系列現金流現值的加權平均值，用於計量債券價格對於收益率變化的敏感程度。語法：DURATION(settlement，maturity，couponyld，frequency，basis) 參數：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Coupon 為有價證券的年息票利率，Yld 為有價證
券的年收益率，Frequency為年付息次數(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，
frequency=4)，Basis 日計數基準類型(0或省略為30/360，1 為實際天數/實際天數，2 為實際天數/360，3 為實際天數/365，4 為歐洲30/36 0)。

18.EFFECT
用途：利用給定的名義年利率和一年中的複利期次，計算實際年利率。
語法：EFFECT(nominal_rate，npery) 參數：Nominal_rate 為名義利率，Npery 為每年的複利期數。

19.FV
用途：基於固定利率及等額分期付款方式，返回某項投資的未來值。 語法：FV(rate，nper，pmt，pv，type)
參數：Rate 為各期利率，Nper 為總投資期(即該項投資的付款期總數)，Pmt 為各期所應支付的金額，Pv 為現值(即從該項投資開始計算時已經入帳的款項，或一系列未來付款的當前值的累積和，也稱為本金)，Type為數字0 或1(0 為期末，1 為期初)。

20.FVSCHEDULE
用途：基於一系列複利返回本金的未來值，用於計算某項投資在變動或可調利率下的未來值。 12 語法：FVSCHEDULE(principal，schedule) 參數：Principal為現值，Schedule為利率陣列。

21.INTRATE
用途：返回一次性付息證券的利率。 語法：INTRATE(settlement，maturity，investment，redemption，basis) 參數：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Investment為有價證券的投資額，Redemption為有價證券到期時的清償價值，Basis 日計數基準類型(0或省略為30/360，1 為實際天數/實際天數，2 為實際天數/360，3
為實際天數/365，4為歐洲30 /360)。

22.IPMT
用途：基於固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款在某一給定期限內的利息償還額。 語法：IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type) 參數：Rate 為各期利率，Per 用於計算其利息數額的期數(1 到nper 之間)，Nper 為總投資期，Pv為現值(本金)，Fv為未來值(最後一次付款後的現金餘額。如果省略fv， 則假設其值為零)，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(0為期末，1為期初)。

23.IRR
用途：返回由數值代表的一組現金流的內部收益率。 語法：IRR(values，guess) 參數：Values為陣列或單格的引用，包含用來計算返回的內部收益率的數字。Guess 為對函數IRR 計算結果的估計值。
24.ISPMT
用途：計算特定投資期內要支付的利息。 語法：ISPMT(rate，per，nper，pv) 參數：Rate為投資的利率，Per為要計算利息的期數(在1 到nper 之間)，Nper 為投資的總支付期數，Pv為投資的當前值(對於貸款來說pv 為貸款數額)。

25.MDURATION
用途：返回假設面值$100的有價證券的Macauley 修正期限。 語法：MDURATION(settlement，maturity，coupon，yld，frequency，basis) 參數：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Coupon 為有價證券的年息票利率，Yld 為有價證券的年收益率，Frequency為年付息次數(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 日計數基準類型(0或省略為30/360，1為實際天數/實際天數，2 為實際天數/360，3 為實際天數/365，4 為歐洲30/36 0)。

26.MIRR 用途：返回某一期限內現金流的修正內部收益率。
語法：MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate) 參數：Values為一個陣列或對包含數位的單格的引用(代表著各期的一系列支出及收入，其中必須至少包含一個正值和一個負值，才能計算修正後的內部收益率)，Finance_rate 為現金流中使用的資金支付的利率，Reinvest_rate 為將現金流再投資的收益率。